Как заполнить 3 ндфл на покупку квартиры в ипотеку образец


Пример заполнения 3-НДФЛ по ипотеке: получаем имущественный вычет


Общая стоимость квартиры 3 миллиона рублей. В этом случае он имеет право вернуть 13% от стоимости самой квартиры.

При этом в законе прописано ограничение, что максимальный возврат возможен от суммы не более 2 миллионов рублей. Таким образом, в результате Сидоров сможет вернуть 260 тысяч рублей, что составляет 13% именно от 2 миллионов рублей. И также он может возвращать ежегодно процент по переплате по ипотечному кредиту.

При оформлении отчётности возврат идёт сначала по квартире. После того, как вся сумма выплачена, начинается возврат денег непосредственно по ипотеке.

Готовы перейти к практике? Ежегодное заполнение 2013 год Открываем программу «Декларация-2013».

Так как квартира была куплена в 2013 году, то гражданин Сидоров составляет свою первую декларацию за год приобретения своей недвижимости. Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется своя форма декларации, так как в бланках отчётности ежегодно бывают изменения.

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

В 2016 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 300 тыс.руб.

В этом же году он работал в ООО «Турист» и получил доход в размере 3 млн. руб. (уплачено 390 тыс.руб. налога). По результатам декларации Потапову С.П. должно быть возвращено из бюджета 299 тыс.руб. (260 тыс.руб. основного вычета и 39 тыс.руб. вычет по процентам). В последующие годы Потапов С.П. сможет продолжить получать вычет по кредитным процентам.Описание примера: В 2015 году Ильина В.Н.
купила квартиру за 5 000 000 руб. В том же году Ильина В.Н. работала в ООО «Центра развития» и получила доход 800 тыс.руб.

(уплачено 104 тыс.руб. налога). По результатам декларации за 2015 год Ильиной В.Н. должно быть возвращено из бюджета 104 тыс.руб., а остаток вычета 1,2 млн.руб.

(к возврату 156 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.Описание примера: В 2015 году Громов А.Г. купил квартиру за 2 000 000 руб.из них на 1 млн.руб. он оформил ипотечный кредит.

Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2020 год

Этот нормативный акт действует с 01.01.2020.

Шаблон, утвержденный данным приказом, заполняется в настоящем 2020 году. Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для заполнения в 2020 году — .

Чтобы оформить причитающийся вычет по внесенным ипотечным процентам, физлицо готовит следующие бумаги: паспорт гражданина заявителя (копия); ИНН справка заявителя (копия); ипотечный договор гражданина с кредитно-финансовым учреждением (копия); справка-отчет, в которой обозначается фактическая сумма, уже внесенная заемщиком по ипотеке (выдается банком-кредитором); заявление на вычет (оно самостоятельно составляется гражданином-заявителем); справка по шаблону 2-НДФЛ, в которой обозначаются размер налогооблагаемого дохода, выплаченного физлицу, и величина удержанного НДФЛ (документ выдается работодателем); декларация 3-НДФЛ (она самостоятельно заполняется физлицом заявителем с целью отражения величины ипотечных выплат и суммы предстоящего имущественного вычета).

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

Это относится к любому кредитному договору с целевым направлением покупки квартиры, следовательно, ипотека это или потребительский заем – не имеет разницы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ — это первый шаг на пути к получению имущественного вычета с процентов по ипотеке. На сайте ФНС установлен следующий порядок получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку: Порядок может быть иным. В этом случае обращаться за решением этого вопроса нужно к работодателю, вот как это будет выглядеть, согласно инструкции на сайте ФНС: Теперь, когда порядок известен, остается выяснить, как правильно заполнять декларацию 3-НДФЛ, чтобы Вернуть проценты по ипотеке можно, представив необходимый пакет документов.
Найти пример декларации по ипотеке 3-НДФЛ можно на официальных ресурсах ФНС, в отделениях и офисных учреждениях банковских структур.

Рекомендуем прочесть:  Сравнение таунхауса с квартирой

Мы предлагаем скачать официальный бланк заявления для заполнения и подачи в ФНС здесь:

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ по ипотеке

Однако необходимо помнить, что ежегодно можно вернуть сумму, не превышающую размер уплаченного подоходного налога.

Оставшуюся часть возмещения можно будет получить в течение следующих лет. Также в отношении приобретаемого жилья действует ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету – 2 млн. рублей. Соответственно, вернуть получится не более 260000 рублей (2 млн.

руб. * 13% = 260 000 руб.). Кроме расходов на покупку жилья можно возместить затраты на выплату процентов по ипотеке. Такие затраты, осуществленные до 01.01.2014 г., получится вернуть в полном объеме, а после 01.01.2014г. – в размере, не превышающем 3 млн. руб. Стоит отметить, что относительно жилья, приобретенного после 01.01.2014 года, вычет будет предоставляться по неограниченному количеству объектов недвижимости, пока сумма вычета не превысит лимит в 2 млн.

рублей. При этом возмещение затрат на выплату процентов по ипотеке, возможно только по одному объекту недвижимости, независимо от даты приобретения.

Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам

Как заполнить декларацию при покупке квартиры в ипотеку первый раз, порядок работы:

    Сначала заполняем титул. Основные требующиеся для этого коды есть в упомянутом Приказе. Код налогового органа смотрим на сайте ФНС в сервисе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
    Берем Лист А — Доходы. Здесь указываем данные из справки 2-НДФЛ по отчетному периоду: сведения о работодателе, общую сумму полученного дохода, начисленного и удержанного из заработка НДФЛ.

    Если работодателей несколько, по каждому из них доход прописывается отдельно.

    Переходим к Листу Д1. Здесь вносим сведения об объекте недвижимости (адрес, кадастровая стоимость) и размере заявляемого вычета:

в п.1.12 указываем стоимость по договору купли-продажи, но не более 2 000 000 руб.

(максимальный размер); в п.2.5 ставим общую сумму дохода по всем справкам

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?

Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика.

Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам .

Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег. Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке.

Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей. По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет. Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2020 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей.

Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%).

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит

С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Какие «окошки» следует заполнять? 1) Начнем с самого главного – это ваши личные данные.

Сразу обращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, то вы можете узнать его по паспортным данным на сайте ФНС .

2) Далее – если вы заполняете налоговую декларацию впервые, то надо отметить это, как показано на нашем рисунке. Если же вы решили внести правки в поданную ранее декларацию, то вам нужно заполнить и сдать корректирующую 3-НДФЛ. Если корректировка подается в первый раз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

Вот пример заполнения номера корректировочной налоговой декларации № 2: Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса.

Поле ИНН как мы писали выше, необходимо заполнить и проверить во избежании ошибки.

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

И в этом нет ничего сложного – такой документ заполняется точно так же, как если бы вы покупали жилье без целевого кредита.Правда, на отдельном листе указывается сумма уплаченных процентов по займу.Итак, приведем пример заполнения данного документа.

Предположим, что некая Иванова в 2013 г. приобрела в личное пользование жилище, стоимость которого составила 3,5 миллиона рублей.

При этом в ипотеку был взят один миллион. Свидетельство о том, что Иванова обладает недвижимостью, было выдано гражданке в мае 2013 г.

Что же до ее доходов, то они составили следующие суммы:

  • еще через год доход повысился до 842500 рублей.
  • на следующий год доход составил 767647 рублей;
  • в том году, когда была приобретена квартира, доход составил 588400 рублей;

Чтобы получить компенсацию, Иванова подала документы на вычет в размере двух миллионов рублей за 13-14 года.

А за 2015 решила получить еще и процентный вычет помимо обычного.

Как заполнить 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году

руб.

Как следствие размер экономии для налогоплательщика достигает 260 тыс. руб. Кроме того, если недвижимость покупается в кредит, то плательщик НДФЛ может воспользоваться вычетом на сумму уплаченных процентов. Максимальный размер налоговой льготы составляет 3 млн.

руб. В итоге размер экономии дополнительно достигает 390 тыс. руб. Порядок применения налоговых льгот утвержден НК РФ. Сегодня предусмотрены следующие преференции:

  • .
  • .
  • .
  • .
  • .

Для получения имущественного вычета нужно подготовить следующие документы:

  1. документ о праве собственности;
  2. ;
  3. номер счета для перечисления денег;
  4. ;
  5. ;
  6. копию паспорта.
  7. документ, отображающий передачу денег ();

При оформлении ипотеки дополнительно понадобится:

  1. р;
  2. график погашения займа;
  3. документы по уплате процентов;

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на ежегодный возврат ипотечных процентов?

В этом примере нет нужды подробно останавливаться на том, как работает эта программа, как заполняются все поля.

в данном примере будут рассматриваться две вкладки: «Доходы, полученные в Российской Федерации» и «Вычеты». Пусть в 2013 году гражданин Сидоров работал на элитном предприятии и зарабатывал 125000 рублей в месяц. Таким образом, его годовой доход составил 1500000 рублей.

Соответственно, налог на доходы, который удержали с него на предприятии, составляет 195000 рублей. Следующий шаг – заполнение во вкладке «Вычеты» имущественных вычетов. Здесь нужно записать все данные по квартире: когда она была куплена, год использования вычета (начинается за 2013 год) – и перейти ко вводу самих сумм.

На этой вкладке есть два столбца: в первом отображается вся информация, которая относится непосредственно к самой квартире, возврату денежных средств по этому объекту недвижимости.

В правой колонке – все, что касается расходов по погашению кредитов – те суммы процентов, которые можно вернуть.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Таким образом, покупателю квартиры, потратившему на ее оплату 2 млн руб.

и более, из бюджета вернется 260 тыс.

руб. (2 млн руб. × 13%). Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс. руб.). Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах).

В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы: 1.

Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской). 2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал , полученной у работодателя).

3. Носящие заявительно-информационный характер (, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог). 4. Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2017 году при покупке квартиры

В этом случае для каждого такого реквизита надо оформлять отдельную часть Листа А. Проще говоря, количество заполненных частей Листа А должно соответствовать числу ИНН и кодов ОКТМО у источников доходов физического лица согласно справкам 2-НДФЛ.

Также отметим, что оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры обязывает общую сумму положенного (заявленного) вычета распределить пропорционально по разным ОКТМО.

Подробнее об этом см. «». Согласно требованиям ФНС, правильное заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры и в иных ситуациях подразумевает проставление прочерков во всех незаполненных строках и ячейках. Кроме того, все суммы подоходного налога приводят без копеек, а остальные рублёвые показатели – с ними.